摘要:目前爱尔信已逐步形成以云南为中心,辐射北京、四川和贵州等省市的业务格局。

鲸媒体讯(文/鱼儿)4月19日,云南爱尔信教育科技股份有限公司(简称“爱尔信”)向全国中小企业股份转让系统提交了公开转让说明书,拟挂牌新三板。爱尔信是一家以财税资格考试面授培训及网络培训、财税实训为主营业务的综合性财税教育培训企业。2016年、2015年实现营业收入分别为3072.28万元、1469.42万元;实现归属于挂牌公司股东的净利润分别为78.32万元、-34.73万元;毛利率分别为57.89%、56.45%。

报告期内,爱尔信共有四家全资子公司,分别是北京爱尔信、四川爱尔信、贵州爱尔信、德宏爱尔信,同时控制一家民办非企业单位,即爱尔信学校。目前爱尔信已逐步形成以云南为中心,辐射北京、四川和贵州等省市的业务格局。

爱尔信方面表示,公司在继续发展财税资格考试面授培训和财税实训课程的同时,未来将整合图书销售业务。此外,子公司北京爱尔信在继续发展财税资格考试网络培训及网络教学产品、教学工具开发与应用的同时,未来将全面负责公司网络技术相关的业务。

目前,爱尔信的财税教育培训体系根据授课对象的差异化需求可划分为财税资格考试培训和财税实训等;根据授课形式差异可划分为面授培训和网络培训。

公告称,财税资格考试培训(面授)和财税实训(面授)为公司的主要收入来源,2016年、2015财税资格考试培训(面授)分别收入2492.85万元、1290.62万元,占营业收入的81.52%、92.74%;2016年、2015年财税实训(面授)分别收入312.45万元、74.83万元。

截至本公开转让说明书签署日,爱尔信及子公司共有授课教师58名,其中专职教师39名,兼职教师19名。报告期内,毛良和李英合计控制公司66.33%的股份,系公司的共同实际控制人。

 

鲸媒体梳理爱尔信招股书亮点如下:

  • 股权结构

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截至本公开转让说明书签署日,毛良持有公司 51.50%的股份,股东爱众合伙直接持有公司 13.33%的股份,毛良系爱众合伙执行事务合伙人,通过直接持股和间接持股合计控制公司64.83%的股份,并担任公司董事长、总经理、法定代表人;妻子李英直接持有公司1.50%的股份,二人构成实际一致行动关系,合计控制公司66.33%的股份,系公司的共同实际控制人。

 

  • 组织结构

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  • 员工情况

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截止报告期末,爱尔信(包含子公司)共有员工155人,母公司爱尔信股份在职职工56人。其中咨询人员共43人,占职工总数的 27.74%,包括招生咨询和教务咨询等;技术人员共42 人,占职工总数的 27.10%;管理人员共35人,占职工总数的22.58%,包括中高层管理、职能部门基层管理等岗位。

 

  • 业绩情况

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2016年、2015年爱尔信实现营业收入3072.28万元、1469.42万元;实现归属于挂牌公司股东的净利润为78.32万元、-34.73万元;毛利率分别为57.89%、56.45%。

 

  • 业务收入情况

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报告期内,2016年度和2015年度爱尔信主营业务收入分别为3057.73万元和 1391.55万元,占营业收入比重分别为 99.53%和 94.70%。主营业务收入按业务类别分为财税资格考试面授培训及网络培训、财税实训。

公告称,财税资格考试培训(面授)和财税实训(面授)为公司的主要收入来源,财税资格考试培训(面授)2016年、2015分别实现收入2492.85万元、1290.62万元,占营业收入的81.52%、92.74%;财税实训(面授)2016年、2015年分别实现收入312.45万元、74.83万元。

财税资格考试面授培训业务主要包括会计从业资格证考前培训、继续教育、助理会计师(初级职称)考前培训、会计师(中级职称)考前培训及注册会计师考前培训。根据学员的需求差异化分为普通班、精品班、长训班及保过班等特色班型。

财税资格考试网络培训主要包括会计从业资格证考前培训、继续教育、助理会计师(初级职称)考前培训及会计师(中级职称)考前培训。根据学员的需求差异化分为详讲班、习题班、总复习等特色班型。

财税实训根据岗位设置和行业分类的不同,主要分为实战就业班、行业特色班、财务高端管理班及老板三天财务通等班型。

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报告期内,爱尔信的主营业务收入主要分布在西南地区,2016年、2015年收入分别为2855.59万元、1443.31万元,占比92.95%、98.22%。主要是由于其地处云南省昆明市,逐步扩大在云南地区的业务并成立四川爱尔信和贵州爱尔信。另外,爱尔信收购了北京爱尔信,通过网络培训在华北、东南地区拓展市场。

 

  • 教师资质与教师选聘

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截至本公开转让说明书签署日,爱尔信及子公司共有授课教师58名,其中专职教师39名,兼职教师19名。专职教师39名,其中3名有教师资格,大部分专职教师均为助理会计师、会计师或注册会计师。兼职教师19名,其中10名有教师资格,大部分兼职教师均为助理会计师、会计师或注册会计师。

 

  • 主要技术

爱尔信开展财税资格考试面授培训及网络培训、财税实训时应用到的主要技术:

(1)“会计通”移动学习应用APP

“会计通”移动学习应用APP是由子公司北京爱尔信开发并运营,按照当前学员工作生活节奏设计,通过移动设备实现随时随地学习,针对每个科目设有精华试题供学员同步练习。

(2)无纸化模拟练习系统

无纸化模拟练习系统是针对会计行业定制的模考系统,支持在线考试、评分、学习、培训、练习、查询、分析、统计等多项功能,可自定义各体系、科目,各教育分支机构可自行组织考试和练习。题库支持批量导入,支持选择题、判断题、分析题、操作题、实务操作题等题型。

(3)继续教育管理系统

继续教育管理系统是会计从业人员继续教育服务的平台,供学员完成每个年度的会计从业人员继续教育。学员根据自身的网络环境选择窄带视频、宽带视频、宽屏视频、音频等不同的听课效果进入听课,可随时随地通过互联网点播课件学习。学完规定学时后,方可参加考试,网上考试合格后,到会计主管部门办理确认手续。

 

  • 商业模式

(一)营销模式

爱尔信采用线上和线下相结合的方式进行推广,利用网络、微信、网站、视频、第三方媒介(包括淘宝、美团、糯米等)等形式进行线上推广,并采用公交、电梯、报刊亭、公交站台等平面媒体,结合讲座、电话营销、会销等形式进行线下推广。

(二)盈利模式

爱尔信是一家以财税资格考试培训面授培训及网络培训、财税实训为主营业务的财税教育培训企业,通过财税全产业链培训体系以及多年业务运营形成的规模效应,提供财税教育培训服务实现盈利。

 

  • 竞争对手

(1)中赫时尚(北京)文化发展股份有限公司成立于2000年,专业培养时尚与商业视觉艺术人才的时尚职业培训机构,主要开设了包括花艺设计、家居软装、服饰陈列、时尚买手等多种高品质专业培训课程。

(2)北京光环致成国际管理咨询股份有限公司成立于2001年,主要面向IT经理人提供PMP、软考、敏捷开发、大数据等培训服务。

 

  • 行业格局

职业技能培训市场规模高达万亿,其中非学历职业培训占据主导份额。非学历职业培训市场涵盖众多细分领域,主要包括公务员、金融财会、教师、医学、建筑工程、考研等职业考试培训领域,以及企业管理、IT 类等职业技能培训领域。

其中,金融财会类的职业技能培训大多属于继续教育,消费人群大多是职场人士,因此消费能力较高,成为了继 IT 行业和公务员市场后的又一大职业技能培训市场。由于目前众多高校会计人才培养教学多以理论教学为主,实践不足,现代教育技术手段应用不多,产学研结合不够紧密,学生的实践操作能力相对薄弱。加之企业刚性需求大、非持证会计人员众多、考证需求大、培训市场还未成熟,未来市场增长潜力巨大。